📘 Tela: Ambiente contábil

O Ambiente contábil é onde a empresa diz à upCampo o que cada fato vira na contabilidade: quais contas a baixa da ordem de serviço debita e credita, para onde vai o pagamento de um fornecedor, como uma nota de compra ou de venda é lançada. É o coração da geração: a tela Lançamentos contábeis só aplica o que está configurado aqui.

Funciona como o acumulador dos sistemas contábeis. Cada tipo de operação tem uma operação contábil, com uma linha por parte do valor (o valor dos produtos, o frete, o ICMS, os juros…) e a conta de débito e a de crédito de cada linha.

📍 Localização no sistema

Menu: Contabilidade > Ambiente contábil

É o segundo item do menu Contabilidade, depois do Plano contábil, que precisa estar importado antes: as contas escolhidas aqui são as analíticas do plano. Visão geral no Guia Rápido - Contabilidade.

🧩 Função principal

A tela tem seis guias no alto. As três primeiras guardam os fatos que têm uma regra só, separados por assunto; a quarta, as notas fiscais; a quinta, os impostos; a sexta, os relatórios:

Nas três primeiras guias, cada fato é um quadro, só com as contas para escolher e, nos fatos que têm essa escolha, o campo que diz como o fato lança.

No alto da tela, ao lado do título, fica o botão Criar as operações padrão, que monta tudo de uma vez a partir de poucas contas. É o melhor começo.

🪄 Criar as operações padrão

O botão abre o assistente Operações padrão do upCampo. Ele pergunta as contas principais uma vez, em cinco grupos, e cria as operações prontas da upCampo com essas contas já nas linhas. Cada conta tem, embaixo, uma frase dizendo onde ela é usada.

Criar as operações cria as 19 operações abaixo. Operação que a empresa já tem não é mexida, e a tela avisa quando não há nada a criar.

Depois de criar, a tela pede o passo seguinte: "Ligue agora as naturezas de cada operação de nota", na parte Notas e naturezas.

📌 Lavoura e produção, Financeiro e Estoque e bens

As três guias dos fatos que têm uma regra só. Cada uma mostra estes quadros, nesta ordem:

Cada fato é um quadro com borda: o título, uma frase de quando ele acontece e, logo abaixo, o campo Como lança, nos fatos que têm essa escolha (Colheita, Abastecimento, Requisição e Depreciação). Embaixo vêm as contas: a de Débito e a de Crédito, lado a lado. Quando o fato lança mais de uma parte do valor (o pagamento, com juros, desconto e retenção; a depreciação, com os destinos e a baixa), o nome da parte aparece à esquerda de cada par de contas. Embaixo do combo, quando é o caso, a tela diz de que cadastro a conta pode vir antes: "ou a do fornecedor", "ou a da cultura", "ou a da conta bancária".

Custo que chega com data em mês fechado

Logo abaixo da baixa da ordem de serviço. Quando a contabilidade de um mês já foi fechada e chega depois uma baixa com data nele (o calcário esquecido), ela entra como extemporâneo no mês seguinte, quando o contador permitiu o lançamento retroativo no fechamento. Em branco, esse custo vai para a lavoura, como os outros, e segue para a produção na colheita. Com uma Conta de despesa, vai direto para a despesa, sem mexer no custo da safra.

Financeiro: contas a pagar e a receber em sequência

A guia Financeiro segue o caminho do dinheiro, em dois grupos numerados. Em Contas a pagar, a dívida nasce na movimentação de entrada (a nota) ou na conta avulsa e sai no pagamento. Em Contas a receber, o direito nasce na venda por contrato ou na conta avulsa e sai no recebimento. Os quadros 1 de cada grupo (a operação da nota sem natureza ligada e a receita da venda por contrato) são só um campo, sem contas: as contas vêm da operação em Notas e naturezas.

Como lança: colheita, abastecimento, requisição e depreciação

Esses quatro fatos têm, logo abaixo do título do quadro, o campo Como lança, que diz quando o fato vira lançamento. Quem escolhe o modo manual não perde nada: o contador lança o fato na tela Lançamentos contábeis, com o botão Lançamento manual, e o sistema monta as partidas para ele revisar.

Colheita

No quadro Colheita, na guia Lavoura e produção, o campo Como lança diz quando a lavoura em formação vai para o estoque da produção:

O valor é o custo que o talhão acumulou nas baixas de ordem de serviço da safra. Sai um lançamento por safra e cultura no mês, e cada partida guarda a safra e a cultura. Só conta o romaneio de tipo Colheita: romaneio de contrato, avulso ou de compra não lança colheita.

Custo da produção vendida

Logo depois da Colheita, na mesma guia, fica o quadro Custo da produção vendida, com o campo de mesmo nome: de onde vem o custo que a venda da produção baixa do estoque, na linha Custo da produção (venda) da operação de venda.

A quantidade é a que saiu do estoque: a da própria nota, quando ela mexe no estoque, ou a dos romaneios de saída ligados a ela. Sem essa quantidade, a nota fica pendente com "Sem a quantidade que saiu do estoque para o custo da produção".

Abastecimento, requisição e depreciação

Na guia Estoque e bens, o campo Como lança dos três quadros tem as mesmas duas opções: Automático, na geração do mês ou Manual (tela Lançamentos contábeis).

• Abastecimento: a saída de combustível da bomba, pelo custo médio do estoque, num lançamento por dia. Aferição e transferência não lançam. O abastecimento externo, no posto, entra pela nota.
• Requisição: a saída do estoque pela requisição, pelo custo médio, num lançamento por requisição. A O.S de manutenção não lança: o que sai do estoque para ela sai na requisição.
• Depreciação: todo mês, dos bens da tela Depreciação, calculada pelo upCampo ou informada pelo contador, bem a bem. Cada bem diz para onde vai a dele: despesa, custos indiretos ou a lavoura, pelas horas da ordem de serviço. No mês da baixa do bem, sai também o lançamento da baixa. O mesmo quadro aparece lá, na guia Configuração.

Depreciação fiscal

Logo abaixo do quadro Depreciação fica o quadro Depreciação fiscal. Ele não lança nada: a contabilidade lança sempre a depreciação contábil. O campo diz como a upCampo calcula a coluna fiscal do relatório Contábil × fiscal, na tela Depreciação:

No pagamento e no recebimento, o Valor é o valor da parcela. Juros, desconto e retenção acertam o que de fato saiu ou entrou no banco.

Os dois quadros que abrem cada grupo da guia Financeiro têm só um campo:

Cada guia tem o seu botão Salvar, no alto, à direita, que grava só aquela guia. Cada linha precisa da conta de débito e da de crédito (na depreciação, só a linha Para a despesa); o lado que tem "ou a do cadastro" aceita ficar em branco, e aí vale só o cadastro. Faltando conta num lado sem cadastro, a tela avisa qual fato e qual linha.

🧾 Notas e naturezas

A parte Notas e naturezas mostra a lista Operação contábil, só com as operações de nota, com Código, Nome/Descrição e Ativo, e os botões Novo e Recarregar. Selecionar uma abre o formulário dela.

O cabeçalho da operação

Os botões são Salvar, Cancelar/Ver a lista e Excluir. Operação ligada a uma natureza não se exclui: desative.

Guia Contas

As contas lançadas quando entra uma nota com uma das naturezas desta operação. Uma linha por parte do valor. A grade mostra Valor, Débito, Crédito, Histórico, Vigência e Contabiliza, e cada lado se lê como frase: "1.1.04.02 Estoque, ou a da classe do produto".

Os botões da linha são Salvar linha, Cancelar e Excluir. Cada linha precisa, em cada lado, de uma conta ou de um cadastro de onde ela vem.

Custo da produção (venda)

Na operação Venda da produção, a linha Custo da produção (venda) dá baixa na produção vendida: D Custo da produção (ou a do produto, da classe ou da cultura) · C Estoque da produção (ou a do produto ou da classe). O valor é a quantidade que saiu do estoque vezes o custo por kg. A saída é a da própria nota, quando ela mexe no estoque, ou a dos romaneios de saída ligados à nota.

De onde vem o custo por kg se escolhe uma vez, no campo Custo da produção vendida, na guia Lavoura e produção: o custo médio do estoque, o calculado pela contabilidade a partir da colheita (o padrão), um valor fixo do parâmetro de colheita da safra, ou manual.

Com Custo médio do estoque, quando o estoque não tem custo médio para o produto (sem histórico, custo zero ou negativo), vale a opção Produto vendido sem custo no estoque do cabeçalho: a nota fica pendente, ou sai sem o custo daquele produto.

Guia Naturezas

As naturezas de operação cujas notas usam esta operação: é o que decide, nota a nota, qual operação vale. A grade mostra Código e Natureza Operação.

• Escolha a natureza no campo Natureza de operação e clique em Ligar. Se ela estava em outra operação, a lista mostra "hoje em …" ao lado do nome, e ligar aqui tira ela de lá.
• Desligar a selecionada tira a natureza desta operação.

A mesma ligação pode ser feita pelo outro lado: o cadastro da natureza de operação tem a guia Contabilidade, com a operação contábil dela.

🧮 Impostos

A guia Impostos tem o que a apuração de impostos usa, em três quadros:

📊 Relatórios

A guia Relatórios, a última da tela, mostra um cartão por relatório da contabilidade: Livro Diário, Razão, Balancete de verificação, DRE, Balanço patrimonial, Pendências contábeis e Custo da lavoura por safra e cultura (códigos CTB.01.01 a CTB.04.02). Clique no cartão para abrir o relatório. O que cada um mostra e o que entra neles está em Lançamentos contábeis, que tem a mesma guia.

❓ Perguntas frequentes