📘 Tela: Conta gerencial/Categoria
A tela Conta Gerencial permite estruturar o plano de contas da fazenda, classificando receitas, despesas e agrupadores. É utilizada para análises financeiras, DREs, dashboards e controle do fluxo de caixa, tornando a gestão financeira mais clara e eficiente.
Também pode ser chamado de Categoria Financeira, ou Tipo financeiro.
📍 Localização no sistema
Menu: Financeiro > Conta Gerencial
🧩 Função principal
A Conta gerencial/Categoria organiza os lançamentos financeiros com base em um plano de contas personalizado. Você pode montar uma estrutura de receitas e despesas com níveis e agrupamentos, facilitando análises consolidadas ou detalhadas.
Na barra da lista há dois recursos que valem conhecer antes de começar:
- Plano de Contas / DRE — o seletor troca o conjunto exibido e define o de qualquer conta criada em seguida. São dois recortes independentes: o gerencial do dia a dia e o do Demonstrativo de Resultado.
- Importar empresa 'padrão' — abre uma janela com as contas da empresa padrão da upCampo; marque as que servem e importe. É o caminho mais rápido para quem está montando o financeiro do zero.
Essa conta será associada nos lançamentos do financeiro (contas a pagar/receber), ordens de serviço, movimentações, contratos, entre outros.
📝 Campos do cadastro
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Classificação |
|
| Código | Identificador da conta. |
| Nome | Nome da conta gerencial. |
| Ordem | Número usado para organizar a exibição. |
| Plano de Conta Pai | Permite criar uma hierarquia (níveis superiores e inferiores). |
| Permite Valor Diretamente | Define se é possível lançar valores diretamente nessa conta (geralmente ativado apenas em contas finais). |
| Considerar no Imposto de Renda | Diz se a conta é da atividade rural. Marcada, o que for lançado nela entra no Livro caixa fiscal como receita ou despesa rural; desmarcada, fica como Fora da atividade e não vai para o LCDPR. Vale para todo título que usa a conta — venha de nota fiscal, contrato, salário, O.S de manutenção ou lançamento manual. Veja a seção logo abaixo. |
| Juros e encargos entram no livro caixa | Para a conta de empréstimo ou financiamento (custeio), que fica com Considerar no Imposto de Renda desmarcado: o principal continua fora do livro, mas os juros pagos em cada parcela a pagar entram como despesa rural, numa linha própria. Veja Juros e encargos, abaixo. |
| Dividir Depois (Rateio) | Habilita que valores lançados nessa conta possam ser rateados depois. |
| Ativo | Define se a conta está disponível para uso. |
| Tipo | Não é um campo do formulário: vem do seletor Plano de Contas / DRE da barra da lista, e é ele que separa os dois conjuntos de contas. |
| Exibir na Dashboard | Se marcada, essa conta aparecerá nos gráficos e resumos do dashboard financeiro. |
- Toda movimentação financeira será classificada corretamente.
- Os relatórios e dashboards financeiros (como DRE e fluxo de caixa) exibirão os dados de forma clara e estruturada.
- Será possível analisar a rentabilidade, identificar gargalos e cumprir obrigações contábeis com mais precisão.
📒 A conta decide o que é atividade rural no livro caixa
No livro caixa fiscal, cada lançamento é classificado como da atividade rural ou Fora da atividade. Quem responde é a marcação Considerar no Imposto de Renda da parcela — e a parcela copia essa marcação da conta gerencial quando nasce. Na prática, então, marcar ou não a conta é decidir se tudo o que for lançado nela entra no LCDPR.
- Marque as contas da atividade: insumos, combustível, mão de obra, manutenção, venda da produção, arrendamento pago.
- Deixe desmarcadas as que não são: empréstimo (o principal), aplicação financeira, retirada do produtor, despesas pessoais.
Juros e encargos entram no livro caixa
No empréstimo e no financiamento de custeio, a entrada do dinheiro e o pagamento do principal não são receita nem despesa da atividade — mas os juros e encargos pagos são. A marcação Juros e encargos entram no livro caixa resolve isso sem dividir o título em dois:
Os juros precisam estar no campo V. Juros & Multas da baixa, no Contas a Pagar/Receber. A marcação é lida na hora de atualizar o livro: vale para os meses abertos assim que forem atualizados, e mês fechado não muda. Com Considerar no Imposto de Renda marcado, a parcela inteira já entra no livro, e a marcação dos juros só os separa numa linha à parte.
🔗 Conta gerencial e plano de conta
A conta gerencial é o que você escolhe em cada lançamento. Para agrupar essas contas — com ordem, código e nome próprios para o relatório —, use a tela Plano de conta, que trabalha sobre este mesmo cadastro.
📊 Relatórios relacionados
- FIN.03.01 (antigo 15.02) – Fluxo financeiro
- FIN.03.02 (antigo 15.03) – Fluxo de caixa periódico
- FIN.04.02 (antigo 15.04) – DRE
- FIN.01.02 (antigo 15.06) – Contas a pagar/receber por Entidade – Geral
- FIN.04.01 (antigo 15.10) – Previsto x Realizado
- Dashboards da tela inicial: Financeiro – Resultado e Financeiro – Fluxo
O FIN.04.01 (antigo 15.10) – Previsto x Realizado é o que mais depende deste cadastro: ele abre uma linha por conta gerencial e compara, mês a mês, o que estava previsto com o que foi pago ou recebido. Conta gerencial malcadastrada aparece ali como linha solta.
❓ Perguntas frequentes
Conta Gerencial, Categoria Financeira e Tipo Financeiro são a mesma coisa?
Sim. São nomes diferentes para o mesmo cadastro: o plano de contas que classifica os lançamentos financeiros da fazenda.
Qual a diferença entre as classificações de conta?
São quatro: (+) Receita, (-) Despesa, (+/-) Ambos e (=) Totalizador. O totalizador serve apenas para agrupar — não aceita valores lançados diretamente.
Como fazer uma conta aparecer no dashboard financeiro?
Marque a opção Exibir na Dashboard no cadastro da conta gerencial. Só as contas marcadas entram nos gráficos e resumos.
Dá para ratear um valor depois de lançado?
Sim, desde que a conta tenha a opção Dividir Depois (Rateio) habilitada. Ela permite que os valores lançados naquela conta sejam rateados posteriormente.
Como marcar o que entra no Imposto de Renda?
Pela opção Considerar no Imposto de Renda, no cadastro da conta gerencial. Marcada, a conta é tratada como da atividade rural, e todo título que a usa — de nota fiscal, contrato, salário, O.S de manutenção ou digitado à mão — entra no Livro caixa fiscal. Desmarcada, os lançamentos dela ficam como Fora da atividade e não vão para o LCDPR. A parcela copia a marcação da conta quando nasce.
Os juros do empréstimo entram no livro caixa?
Entram, se a conta do empréstimo tiver a marcação Juros e encargos entram no livro caixa. Ela serve à conta com Considerar no Imposto de Renda desmarcado: o principal fica fora da atividade, e os juros informados em V. Juros & Multas na baixa viram uma linha de despesa rural, na mesma conta bancária e na mesma data.
Para que serve o seletor Plano de Contas / DRE?
Ele separa dois conjuntos de contas: o plano gerencial usado no dia a dia e o do Demonstrativo de Resultado. A conta é gravada no conjunto que estava selecionado quando você a criou, e o seletor também filtra o que a lista mostra.
Preciso digitar todas as contas uma a uma?
Não. O botão Importar empresa 'padrão' traz a estrutura da empresa padrão da upCampo: você marca as contas que servem para a sua fazenda e ajusta o que precisar depois.